أصبح تحليل القوائم المالية باستخدام المحاسبة من الأدوات الأساسية التي تساعدك في اتخاذ قرارات الاستثمار والإدارة السلمية، وذلك لكونها عملية تنتج من فحص البيانات المالية وتقييمها الخاصة بشركتك، منها قائمة الدخل والتدفقات النقدية وغيرها ويرجع الهدف من ذلك هو فهم الأداء المالي لها مع تقييم وضعها جيدًا سواء في ذلك الوقت أو في المستقبل، نحن نساعدك في فك شفرة الأرقام المعقدة الناجمة عن القوائم المالية مع إعطائك النتائج الأخيرة التي تساهم بتقييم كفاءة الشركة ومدى قدرتها بتحقيق الأرباح والتزامها وذلك يتم على أيدي أمهر وأكفأ فريق عمل يتمتع بخبرة كبيرة في ذلك المجال.
كيفية تحليل القوائم المالية لشركتك باستخدام برنامج محاسبة متقدم
عملية تحليل القوائم المالية باستخدام المحاسبة ما هي إلا عبارة عن عملية حيوية واستراتيجية لأي شركة، لكونها تساعدك بتقييم الأداء المالي مع معرفة نقاط القوة في شركتك ونقاط الضعف التي تعاني منها، وهذا يساعدك باتخاذ القرارات الاستراتيجية السليمة والصائبة، مع التطور الهائل في التكنولوجيا باتت برامج المحاسبة المتقدمة تلعب دورًا بارزًا بتسهيل مثل تلك العمليات بل وتمنحك تحليلات شاملة ودقيقة في ذات الوقت، وإليك الخطوات الرئيسية التي نتبعها من أجل تحليل القوائم المالية بواسطة برامج المحاسبة المتقدم:
- جمع البيانات هنا يتم جمع كافة القوائم المالية منها التدفقات النقدية وقائمة الدخل والمركز المالي.
- إدخال البيانات على البرنامج، تتطلب تلك الخطوة أن تقوم بها بكل دقة، عندما تدخل البيانات على برنامج المحاسبة.
- التحليل الأفقي، نقارن الأرقام المالية لذات القائمة على مدار فترات زمنية مختلفة وذلك لتحديد الاتجاهات.
- التحليل الرأسي، أي يتم مقارنة جميع البنود الموجودة بالقائمة المالية مع نسبة إجمالي القائمة.
- حساب النسبة المالية، يتم حساب النسب لكافة التقسيمات المختلفة من الأداء المالي منها نسبة نشاط الشركة والسيولة وأيضًا نسبة الربحية والرفع المالي وهكذا.
- تحليل التدفقات النقدية، وهذا يتم داخل الشركة الخاصة بك وخارجها.
- مقارنة أداء الشركة، وذلك يكون مع الشركات المنافسة الموجودة بذات المجال.
- تحليل أسباب التغيرات، أي تغيرات الأرقام المالية سواء كانت سلبية أو حتى إيجابية.
ما هي الأدوات المستخدمة في تحليل القوائم المالية؟
يقوم المحللون الماليون في رقم كلاود باستخدام مجموعة كبيرة من التقنيات والأدوات المتطورة في تحليل القوائم المالية باستخدام المحاسبة منها:
- التحليل الأفقي، وهو عبارة عن تحليل مهمته أن يرتكز على دراسته للتغيرات التي تظهر على جميع عناصر القوائم المالية بوقت محدد منها التكاليف سواء ربحية أو خسارة والإيرادات.
- الهدف من ذلك التحليل هو قدرتك على مقارنة أداء شركتك على فترات زمنية متنوعة.
- التحليل العمودي، اشتهرت باسم التوزيع النسبي وهو مخصص لعناصر القائمة المالية، ويركز على قياس نسبة التأثير ومدى توافر كل عنصر بالقائمة المالية بالقيمة الرئيسية بالقائمة نفسها، منها نسبة الأصول إلى المجموع الكلي أو نسبة الإيرادات والتكاليف، وستعمل بهدف تحديد هيكل الشركة المالي.
- التحليل بواسطة مؤشرات سهولة التداول، نوع من أنواع التحليل، يستعين بنسبة مالية ليتمكن من قياس قدرة الشركة في سداد التزاماتها التي تكون ذات مدى قصير منها الأوراق المالية الخاصة بالتداول أو النقد وغيرهم.
- تحليل النسبة المالية، يتم استعمال النسب المختلفة التي يتم استخراجها من القائمة المالية بهدف قياس كافة الجوانب الخاصة بأداء الشركة وحالتها المختلفة، سواء نسبة ربح المبيعات أو ربح الأصول، ويرجع الهدف منه تقسيم كفاءة الشركة ونجاحها.
- تحليل التدفقات النقدية، تحليل الهدف منه القيام بدراسة التدفقات النقدية الصادرة وكذلك الواردة من شركتك في وقت محدد، مع إمكانية فهم المصادر والنقدية والاستخدامات بالأنشطة التمويلية والتشغيلية وأيضًا الاستثمارية.
- التحليل الرباعي، يستعمل ليتمكن من معرفة عائد حقوق كل المساهمين منها هوامش الربح ومعامل دوران الأصول وأيضًا مضاعف رأس المال وكل هذا لا يخل بأحكام هيئة الزكاة.
تحليل القوائم المالية حسب النظام المحاسبي المالي
عرف النظام المحاسبي المالي على أنه نظام يحدد مجموعة قواعد محاسبية ومعايير ومبادئ هامة يلزم أن تطبقها عندما تعد القوائم المالية وعرضها لشركتك، والهدف من ذلك النظام هو توحيد الممارسات المحاسبية والعمل على تنظيمها بل المساهمة بتحسين وتعزيز الجودة والشفافية، وأهم تلك الخطوات التي نتبعها ما يلي:
- قراءة القوائم المالية، لتتمكن من قراءة القوائم وفهمها يجب أن تدرك أنواع القوائم المالية وأهميتها وخصائصها، منها قائمة المركز المالي والدخل والتغير بالمركز المالي بما في ذلك قائمة التدفقات النقدية، مع معرفتك بالمفاهيم والأصول وغيرها.
- أدوات التحليل المالي، تقوم تلك الخطوة على استعمال مجموعة من التقنيات الحديثة والأساليب المختصة في فحص البيانات المالية وتقييمها منها التحليل العمودي والأفقي والنسب المالية، وتحليل التغيرات في رأس المال، جميع تلك الأدوات تحدد التغيرات بأداء شركتك وحالتها.
- تفسير نتائج التحليل، تحتاج إلى تحليل النقاط السلبية والإيجابية بأداء الشركة المالي وذلك وفقًا لنتائج التحليل المالي، كما يلزم أن يتم مقارنة النتائج بالمعايير الخارجية والداخلية.
- إعداد التقرير مع إصدار التوصيات، شملت على تقديم تقرير مفصل وموضوعي لنتائج التحليل المالي.
أهمية التحليل المالي لشركتك
الآن أدركت أن التحليل المالي أداة مستخدمة بهدف فهم الأداء المالي وتقييمه للشركة الخاصة بك، وقد أندرجت أهمية التحليل المالي:
- حدد كفاءة الشركة، عندما تحدد كفاءتها المالية فذلك يساعدك باستخدام الموارد المالية المتوافقة معها، مما ينتج عنه زيادة أرباح الشركة.
- خطط التمويل، يساهم التحليل المالي بتحديد احتياجات شركتك التمويلية مع معرفة المبلغ المالي الذي تحتاجه، بالإضافة إلى تحديد أفضل طرق التمويل التي يمكنك استخدامها.
- معلومات عن نجاح الاستثمار، يستطيع التحليل المالي أن يقدم لك أدق المعلومات عن العائد المالي الذي يتوقعه للشركة.
- دعم عملية التخطيط المستقبلي، عن طريقه تتمكن من معرفة الأهداف المالية لشركتك بل وضع استراتيجيات ملائمة معها.
تحليل مالي شامل يجعلك تتخذ القرارات الاستثمارية الصائبة، مع كشف نقاط القوة والضعف بأعمال تطويرك.
تحليل القوائم المالية باستخدام برنامج محاسبي أمر هام ولا بد منه وذلك لأنه يساعدك بتقييم البيانات المالية لشركتك مع فهم أدائها المالي في ذلك الوقت وفي المستقبل، لا تتردد بالتواصل معنا.
ما أهداف تحليل القوائم المالية باستخدام المحاسبة؟
- تقييم أداء الشركة المالي.
- اتخاذ القرارات التمويلية والاستثمارية.
- الوضع المالي لشركتك في ذلك الوقت.
العوامل التي يجب مراعاتها عند تحليل القوائم المالية؟
- حجم الشركة.
- سمعتها.
- المجال التي تخصصت فيه.
- ابتكارها وقيادتها.
ما هي أساسيات التحليل المالي؟
- نسبة الربح.
- نسبة السيولة.
- المديونية.
- توزيع الأرباح.
