إعداد التقارير المالية ما هي إلا عبارة عن عملية تقوم على تحويل البيانات المالية الخام لمعلومات يستفاد منها الشخص ويمكن فهمها، وتلك التقارير تستخدم باتخاذ القرارات الاستراتيجية السليمة وكذلك في التخطيط المالي للمؤسسة فتلك العملية تشمل على جميع البيانات من عدة مصادر مختلفة مع تحليلها، وذلك ليتم تقديمها على هيئة تقارير مالية منظمة، ويرجع الهدف منها هو توفير لك صورة واضحة تبين الأداء المالي لشركتك بوقت محدد مع مساعدة المديرين وكذلك المستثمرين بتقييم أداء الشركة ليتك اتخاذ القرارات الصائبة.
إعداد التقارير المالية
يلزم عليك أن تفهم جيدًا النشاط المالي المتعلق بشركتك وذلك يساعدك باتخاذ القرارات المالية الصائبة التي تتوافق مع متطلبات هيئة الزكاة مما يترتب عليه الحصول على فرصة تجارية مميزة وهكذا تضمن أن تنمو شركتك بالمستقبل مع رقم كلاود.
فهم الشركة متوقف على نشاطها المالي أي من خلال إتباع الأداء المالي والعمل على تنظيمه جيدًا وتحليل ومعرفة مصدر المال وفيما يصرف، وهذا عُرف بـ إعداد التقارير المالية واستنتج من ذلك أنها تساعدك بإتباع الطريق الصحيح للشركة والعمل على تطويرها لتتمكن من جذب المستثمرين إليها مما يزيد من نسبة التعامل معك.
باختصار، التقارير المالية عبارة عن وثائق رسمية بشركتك تبين كافة الأنشطة المالية وأدائها بوقت محدد ويتم إنشائها سنويًا أو ربع سنويًا، وذلك يسهل من اتخاذ القرار المناسب مع وضع الشركة وخططها في المستقبل.
أهمية إعداد التقارير المالية
يذكر أن إعداد التقارير المالية هي بمثابة لغة الأعمال التي عن طريقها تتحدث بها شركتك أو المؤسسة الخاصة بك، فهي تلخص الأداء المالي مع توضع صورة واضحة عن حالتها المادية، والآن عليك أن تتعرف على أهمية التقارير المالية لمشروعك:
- تعطي فريق العمل وقسم الموارد البشرية والتمويل فكرة واضحة عن أداء الشركة.
- أتابع الأداء التاريخي مع تحديد المجالات المتعلقة بالإنفاق الأساسي، مع إنشاء ووضع التوقعات.
- العمل على تقييم طريقة التواصل مع فريق التمويل مع الشركاء التجاريين.
- تسهل من المحافظة على السيولة الشركة بأجل قصير، مع إدارة الديون بطرق فعالة ودقيقة أكثر وكفاءة ممتازة.
- تحديد الاتجاهات وأيضًا الحد من المخاطر التي من المحتمل أن تتعرض لها الشركة وتجنب أي عقبات قد تواجهها، وذلك لجعل الشركة دائمًا في الصدارة مع إمكانية الاستفادة بقدر المستطاع من فرص نموها.
- السعي على المحافظة على الشفافية وبناء الثقة بين الشركة والمستثمرين لتوطيد العلاقات بالأعمال التجارية.
- إعداد التقارير المالية لتضمن الامتثال التام لكل المبادئ المحاسبية المقبولة أو حتى المعايير الدولية الخاصة بالإبلاغ المالي، وذلك لتقديم المعلومات الدقيقة والموثوق منها، وهذا يعزز من ثقة المستثمرين باتخاذ القرارات الاستراتيجية السليمة.
- الالتزام باللوائح الضريبية والمعايير المخلصة بالإبلاغ المالي التي قامت دائرة الإيرادات الداخلية irs بوضعها
- إتباع التدفقات النقدية سواء الداخلة أو الخارجة مع تحليلها، لتقلل من نسبة مواجهة المخاطر المتعلقة بالتدفقات النقدية في الوقت الحالي أو بالمستقبل.
هل تود اتخاذ القرار المالي الصائب؟ إعداد التقارير المالية هي مفتاح نجاح شركتك، أحصل على نظرة شاملة لأداء أعمالك مع معرفة نقاط القوة والضعف بالشركة.
كيفية إعداد التقارير المالية بطريقة احترافية
لتتمكن من إعداد التقارير المالية فعالة ومحترفة ينبغي عليك معرفة ما يلي:
- حدد البيانات المالية وقم بجمعها، أولى الخطوات بإعداد التقارير السلمية هي أن تحدد البيانات المالية مع جمعها من خلال السجلات المحاسبية التي توجد بالشركة، أي تحديد النفقات والمبيعات والاقتراض بما في ذلك الاستثمارات، وتذكر أن تنظمها بشكل منهجي أكثر.
- إدخال تعديلات المعاملات مع تصنيفها، يلزم على كل كافة المحاسبين بعد الانتهاء من عملية جمع البيانات المالية أن يتم تعديل المعاملات وتصنيفها حسب مبادئ ومعايير المحاسبية الملائمة، تعديل المعاملات ما هو إلا عبارة عن تسجيل الإيرادات والنفقات بالفترة المحاسبية الصائبة، وتصنيفها أي تجميع بنود مشابهة بفئات محدد منها النفقات والخصوم والأصول والإيرادات.
- إعداد مكونات التقارير المالية، وتمثلت في الميزانية العمومية، قائمة التدفقات النقدية وقائمة الدخل كذلك قائمة حقوق المساهمين.
- إمكانية توحيد التقارير المالية إذا لزم الأمر، في حالة كان لديك عدة فروع لشركتك أو المؤسسة فهنا يلزم أن تكون البيانات المالية لكافة الفروع موحدة، وذلك لتقدم رؤية موحدة.
- المرحلة الأخيرة في إعداد التقارير المالية، ينبغي عليك أن تراجع البيانات المالية لتوضع بصيغتها الأخيرة، مع التأكد من أنها كاملة وتتوافق مع المعايير المحاسبية.
أنواع التقارير المالية
حتى تتعرف على كيفية إعداد التقارير المالية يلزم أن تدرك أنواع التقارير المالية، والتي جاءت على النحو التالي:
- التقارير الشهرية، يتم إعدادها من أجل إضفاء رؤية مستمرة وسريعة للأداء الإداري والمالي المخصص للشركة.
- التقارير السنوية، مخصص للقوائم المالية، وتستعمل من أجل إعطاء صورة كاملة عن الأداء المالي للشركة طوال العام.
- التقارير الربع سنوية ( الفصلية)، وتلك التقارير مخصصة لاستخدام المتابعة المستمرة للأداء المالي.
- تقرير التدفقات النقدية، ترتكز على التدفقات النقدية الخارجة والداخلة من شركتك بوقت محدد، كما تقدم رؤية واضحة عن السيولة المالية.
- تقرير الميزانية، المقصود بها الميزانية العمومية والتي مسؤولة عن عرض أصول الشركة وحقوق كافة المساهمين بنهاية كل فترة زمنية محددة.
- تقرير الأرباح والخسائر (تعرف بقائمة الدخل)، يتم عرض فيها المصروفات وصافي الربح والخسارة والإيرادات.
لا تجعل الأرقام تتحدث عن ذاتها، بل دعنا نساعدك في ريم على فهمها من خلال خبراء إعداد التقارير المتمكنون بتحويل البيانات المعقدة لمعلومات بسيطة.
ما هي أفضل الممارسات لإعداد التقارير المالية الشهرية؟
أن تعد التقارير الشهرية الشاملة والدقيقة للشركة فهذا الأمر مهم للغاية، خاصًة إذا كانت المؤسسة تريد أن تتخذ القرارات المدروسة جيدًا مع تمكنها من الوصول إلى النمو المستدام، وإليك أفضل الممارسات التي يمكنك أن تقوم بها:
- حدد الهدف من التقارير المالية.
- اجمع البيانات من كافة المصادرات ذات صلة منها الفواتير ودفاتر الحسابات وغيرهم.
- الاستعانة بنظام المحاسبة المتكامل لكل العمليات المالية.
- التقيد بالمعايير المحاسبية.
- حلل البيانات.
- إعداد التقارير ومراجعتها بكل دقة.
ما الفرق بين القوائم المالية والتقارير المالية؟
تلك المصطلحات تستخدم في المالية والمحاسبة، ولكن الفرق بينهم هو أن:
القوائم المالية
- مستندات وأوراق رسمية بها بيانات مالية خاصة بالشركة منها الخصوم والأصول وكذلك حقوق المساهمين بما في ذلك النفقات والخسائر والأرباح، وهي جزءًا من التقرير المالي.
- هدفها، منح معلومات واحدة عن الشركة باختصار توضح الأداء المالي العام لها.
التقارير المالية
- شملت على القوائم المالية مع مجموعة كبيرة من المعلومات سواء المالية أو غير المالية، ومن المحتمل أن تضمن التحليل المالي.
- هدفها، منحك معلومات تفصيلية وشاملة للمستثمرين وأصحاب الأعمال من إدراك الأداء المالي للشركة بطريقة واسعة.
من يستخدم التقارير المالية؟
- المديرين وأصحاب الأعمال.
- المستثمر والمساهم.
- البنوك
- الجهات الحكومية وكذلك الرقابية
- الموظفين.
- الشركاء والموردين التجاريين.
- المحاسب والمستشار المالي.
ما هو التقرير المالي الشهري؟
وثائق تلخص الأداء المالي للشركة في شهر محدد وتضم تلك التقارير في الغالب بيانات الدخل وبيانات التدفق وكذلك الميزانية العمومية.
